為了更加形象，許多人在形容服務外包時，常用一句簡單的語言表述——這是人腦加電腦的產(chǎn)業(yè)”。人腦加電腦”簡潔明快，也充分闡釋了產(chǎn)業(yè)的特點：人的思維、語音、圖形、圖像、視頻、影像、票據(jù)以及各類文檔，被轉(zhuǎn)換為數(shù)據(jù)在電腦中處理，進而形成數(shù)據(jù)流在互聯(lián)網(wǎng)上的快速傳輸。這時虛擬代替了現(xiàn)實。與傳統(tǒng)制造業(yè)相比，服務外包產(chǎn)業(yè)中，有形的原材料不見了，加工變成了運算，沒有了物流，自然也就沒有了廢渣、廢水和廢氣的排放（當然人呼出的二氧化碳應視為碳排放）。人力資本，成為這一產(chǎn)業(yè)的核心資本，企業(yè)的有形資產(chǎn)與制造業(yè)相比幾乎趨近于零！服務外包企業(yè)全部收入的約65%通常會被用于支付勞動成本，10-15%用于支付物業(yè)租金和辦公費用，余下的是利潤。可見，基于信息技術(shù)的虛擬服務企業(yè)，不需搭建自有的巨大系統(tǒng)和設(shè)備平臺，有形資產(chǎn)被壓縮的非常有限，一些公司的電腦都是租賃來的，屬于財務上講流動比”和速動比”非常好的企業(yè)。
此時問題出現(xiàn)了！我國的金融服務業(yè)，尤其是商業(yè)銀行體系，是中國改革開放30年的產(chǎn)物。我國商業(yè)銀行的發(fā)展史，也是伴隨中國制造”成長的歷史，商業(yè)銀行體系與制造業(yè)好似一對孿生兄弟。商業(yè)銀行服務于制造業(yè)駕輕就熟，幾乎所有的規(guī)則、模式、服務流程和制度，都是隨制造業(yè)發(fā)展逐漸成熟起來的。今天，當中國服務業(yè)進入成長期之際，尤其是基于信息技術(shù)的服務外包產(chǎn)業(yè)進入高速成長期的今天，商業(yè)銀行服務與服務外包這類輕資產(chǎn)企業(yè)難以對接可謂非常正常。這需要一個互相了解的過程，需要服務模式的創(chuàng)新，需要設(shè)計與服務外包企業(yè)需求相適應的產(chǎn)品，當然還需要我們雙方在政府的幫助下不懈的努力。
商業(yè)銀行信貸服務，強調(diào)的是規(guī)避風險。最簡單的避險方法，是用足夠數(shù)量的、可快速變現(xiàn)的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押品。記得進出口銀行北京分行吳行長經(jīng)常講起他自己的故事：有著多年海外學習和工作經(jīng)歷的吳行長，歸國時要先買房子安頓家小。當時外匯是稀缺資源，美元對人民幣匯率不斷上升，黑市匯價遠高于牌價，銀行門前經(jīng)常看見三三兩兩的切匯”人（倒賣外匯）。其時，吳行長與中國銀行某網(wǎng)點商量，能否抵押美元貸人民幣用于購房。銀行柜員給他一個令其吃驚的答復：可以貸款，但抵押的美元只能以牌價八折計算人民幣貸款額度”。可見要求用超量的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)作抵押來規(guī)避風險的方式，為商業(yè)銀行撐起了巨大的保護傘。今天，商業(yè)銀行信貸，一定需要中介擔保方的介入，以保證銀行資產(chǎn)萬無一失。中介擔保機構(gòu)，為保證自身的利益，會要求借貸方用優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)反擔保，多數(shù)輕資產(chǎn)企業(yè)難以拿出擔保機構(gòu)認可的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)作為抵押品。服務外包企業(yè)的貸款需求至此進入了無法破解的死循環(huán)。
2009年，人民銀行牽頭會同五部委發(fā)布金融業(yè)服務于服務外包產(chǎn)業(yè)的指導政策，這使服務外包企業(yè)享受金融服務看到了曙光。其實，早在2008年末，中國進出口銀行的李若谷行長，就帶隊在中關(guān)村軟件園進行考察并與企業(yè)交流，深入實地研究服務外包企業(yè)的特點，并特別指示進出口銀行創(chuàng)新部會同北京分行限時拿出針對服務外包企業(yè)的信貸解決方案和產(chǎn)品。2009年初交通銀行北京分行，也開始著手研究服務外包企業(yè)的特點和與之相適應的信貸產(chǎn)品。
中國進出口銀行和交通銀行的研究表明，服務外包產(chǎn)業(yè)，尤其是以離岸外包為主的服務企業(yè)，有著與傳統(tǒng)制造業(yè)完全不同的鮮明特質(zhì)。在銀行評估一家服務外包企業(yè)價值時，可以從以下幾個關(guān)鍵點進行測試：
1、這是一個以人力資源為核心資本的產(chǎn)業(yè)，尤其是高素質(zhì)、富有經(jīng)驗的管理和技術(shù)團隊，是一個優(yōu)秀服務企業(yè)的核心價值。此一部分人員的經(jīng)歷、經(jīng)驗、穩(wěn)定性，是判斷企業(yè)價值的關(guān)鍵測試點。記得印度著名服務公司INFOSYS的CEO 曾經(jīng)講過：INFOSYS的核心價值，是2700名年齡在45-55之間，有著豐富行業(yè)經(jīng)驗的銀發(fā)族員工。”當時INFOSYS的員工總數(shù)約6萬人。
2、服務企業(yè)的買家和服務交付歷史，是第二關(guān)鍵測試點。服務尤其是流程服務，買家將自己全部流程的一部分，拿出來體外循環(huán)，服務供應商的任何閃失都會給買家?guī)砭薮髶p失。所以選擇供應商、認可供應商的能力和交付質(zhì)量、形成長期的服務關(guān)系、不斷擴大服務內(nèi)容、提升服務價值并逐步接近買家的核心業(yè)務流程，這是一個買家與供應商逐步融為一體的過程。考察服務企業(yè)的買家團隊構(gòu)成（是否全球知名企業(yè)或500強企業(yè)）、研究買家與服務企業(yè)之間的服務歷史、訂單的放大過程、服務單價的提升過程，應成為銀行考察企業(yè)的測試點。
3、銀行發(fā)現(xiàn)，離岸服務企業(yè)一般都有著穩(wěn)定的現(xiàn)金流。買家與服務供應商之間的誠信與契約精神，建立在全球化商業(yè)文化和法治文化平臺上。信息安全、尊重知識產(chǎn)權(quán)、準時按契約交付服務并回收服務款項，成為業(yè)內(nèi)基本共識和商業(yè)規(guī)則，難有違約案例發(fā)生。所以訂單、應收款、服務供應商的知識產(chǎn)權(quán)、著作權(quán)、企業(yè)品牌等，都應被理解為可靠的抵押或質(zhì)押資產(chǎn)。
4、通過深度交流，銀行的專家們了解到。在離岸服務中誠信，被買家信任是服務企業(yè)賴以生存的基石。為了獲得買家對流程和質(zhì)量的滿意，服務供應商一般會取得ISO9001質(zhì)量認證和通過CMMI過程成熟度評價。為保證用戶的信息安全，服務供應商多數(shù)已經(jīng)獲得了ISO27001信息安全認證。為保證人力資源的穩(wěn)定供給，許多企業(yè)獲得了PCMM認證。可見，服務供應商取得國際認證的證書也是對服務企業(yè)的關(guān)鍵測試點。
5、離岸服務外包，買家十分關(guān)注服務企業(yè)的交付能力和穩(wěn)定性。同時許多國際知名的咨詢中介機構(gòu)，會定期發(fā)布對全球知名服務企業(yè)的評價和排序報告（如：GARTNER、德勤、IDC等）。買家會認真研究這些報告，以規(guī)劃如何有效利用服務供應商群體來達成自己的利益。同時這些研究報告，也應成為銀行業(yè)判斷服務企業(yè)償貸能力的測試點。
一年來，北京服務外包企業(yè)協(xié)會和中國進出口銀行北京分行、交通銀行北京分行，在北京市商務委、經(jīng)濟和信息化委以及金融管理局的幫助下，初步理清了服務外包企業(yè)的金融服務需求。進出口銀行和交通銀行分別設(shè)計的三個基于資產(chǎn)抵押加信用擔保的流動資金信貸產(chǎn)品，已經(jīng)在2009年10月開始投放，取得了良好的商業(yè)效果。交通銀行的展業(yè)通”信貸產(chǎn)品，還在2009年金融博覽會上獲得了業(yè)內(nèi)的一致好評。
當然，金融業(yè)為服務外包產(chǎn)業(yè)服務，今天還僅僅是個開始，目前只有基于資產(chǎn)抵押加信用放大的流動資金信貸打通了全部流程，有產(chǎn)品正式推出并商業(yè)化。今后，如何幫助企業(yè)提供并購信貸，尤其是海外并購的政策性信貸，如何為企業(yè)取得交付基地建設(shè)資金，尤其是取得土地使用證之前的過橋信貸資金，如何讓服務外包企業(yè)在中小板或創(chuàng)業(yè)板上市融資？都是我們在今后認真研究的課題。
為此，北京市商務委、北京市金融管理局牽頭，在2010年1月18日召開了有人民銀行北京分行、北京銀監(jiān)局、北京證監(jiān)局、北京保監(jiān)局、北京外匯管理部、北京服務外包企業(yè)協(xié)會、以及北京的各銀行和金融中介機構(gòu)與會的金融支持服務外包產(chǎn)業(yè)發(fā)展聯(lián)席會”，并在會后將這一機制常態(tài)化。與此同時北京海淀區(qū)人民政府，也在就政府如何幫助企業(yè)獲得金融機構(gòu)全面服務制定相關(guān)支持政策。可以預見，在不久的將來，在政府相關(guān)政策的有力支持下，一個金融服務業(yè)為服務外包產(chǎn)業(yè)量身打造的整體解決方案，就會與服務外包企業(yè)見面。屆時，針對服務外包產(chǎn)業(yè)輕資產(chǎn)企業(yè)的流動資金信貸、建設(shè)資金信貸、海內(nèi)外并購資金信貸、股權(quán)融資、在各級市場上市的路徑會十分順暢。服務業(yè)與金融業(yè)也會因此結(jié)為榮辱與共的兄弟。北京服務外包企業(yè)協(xié)會，會不遺余力的推動金融業(yè)與服務外包業(yè)的溝通和相互理解，為金融服務和服務外包產(chǎn)業(yè)的深度合作做出我們綿薄的貢獻。
（本文原載于《ChinaSourcing》雜志，作者為北京服務外包企業(yè)協(xié)會理事長、中國國際投資促進會服務外包工作委員會顧問專家。）
